Buchhaltung für die Gastronomie — Bewirtung, 7 %/19 % und Kassen-TSE im Griff
Gemischte Steuersätze, Bewirtungsbelege und die Kassenpflicht machen die Gastro-Buchhaltung aufwendig. buchungswerk.ai trennt die Sätze, teilt Bewirtung korrekt auf und liest Kassendaten strukturiert ein.
- Unveränderbarer GoBD-Audit-Trail
- DSGVO & EU-Hosting
- läuft vor DATEV / Lexware
- Endfreigabe beim Menschen
Typische Stolperfallen
Das kostet im Gastronomie-Alltag am meisten Zeit
Genau diese Sonderfälle erkennt buchungswerk.ai automatisch — und kontiert sie vor, bevor der Beleg in Ihr Buchungssystem geht.
Speisen mit 7 %, Getränke mit 19 % — der Steuersatz-Split kostet bei jedem Bon Zeit
Bewirtungsbelege: 70 % abziehbar, 30 % nicht — schnell falsch gebucht
Kassenpflicht: TSE und DSFinV-K-Export müssen prüfungssicher dokumentiert sein
Trinkgeld, Pfand und Gutscheine verwischen die Erlöskonten
Buchhaltung im Detail
Buchhaltungs-Sonderfälle im Gastronomie
Branchen-echte Kontierung mit Fundstellen-Hinweisen, wo ein Steuerbezug besteht (sofern für Ihre Kanzlei aktiviert) — prüfbar statt Black-Box.
7 % / 19 % korrekt getrennt
Speisen (seit 01.01.2026 auch vor Ort 7 %) und Getränke (19 %) brauchen getrennte Erlöskonten und Steuerschlüssel – maßgeblich ist das Leistungsdatum. buchungswerk.ai erkennt die Aufteilung pro Position und kontiert sie auf die richtigen Konten.
Bewirtung: 70 % abziehbar, 30 % nicht
Geschäftliche Bewirtungsaufwendungen sind nach §4 Abs. 5 Nr. 2 EStG zu 70 % abziehbar; die Vorsteuer bleibt voll abziehbar. Die KI splittet den Beleg in abziehbaren und nicht abziehbaren Anteil und prüft die Pflichtangaben des Bewirtungsbelegs.
Kassen-TSE & DSFinV-K
Elektronische Kassen brauchen eine zertifizierte technische Sicherheitseinrichtung (KassenSichV); der DSFinV-K-Export ist das prüfungssichere Format für die Außenprüfung. buchungswerk.ai liest den Tagesabschluss (Z-Bon) als Foto oder PDF ein und behält ihn im GoBD-Audit-Trail; der Direktimport von DSFinV-K-Kassenexporten ist in Vorbereitung.
Trinkgeld, Pfand & Gutscheine
Durchlaufende Posten wie Pfand und freiwilliges Trinkgeld werden von den steuerpflichtigen Erlösen getrennt, damit die Erlöskonten sauber bleiben.
Ihr Vorteil
Was das für Ihre Buchhaltung bedeutet
7 %/19 %-Split pro Position automatisch — kein Bon-Sortieren mehr
Bewirtung in 70/30 aufgeteilt, Pflichtangaben geprüft
Tagesabschlüsse (Z-Bon) im nachvollziehbaren Audit-Trail – DSFinV-K-Direktimport in Vorbereitung
Trinkgeld und Pfand sauber von den Erlösen getrennt
So funktioniert's
Vom Beleg zum freigabebereiten Buchungssatz — auch im Gastronomie
- 01
Beleg rein
Per WhatsApp-Foto, Scan-Ordner oder E-Mail — ganz wie es passt.
Mandanten fotografieren Belege unterwegs und schicken sie per WhatsApp. Papier wandert in den Scan-Ordner. E-Rechnungen (ZUGFeRD / XRechnung) werden direkt strukturiert eingelesen.
- 02
KI prüft & kontiert
SKR03/04, Gegenkonto, Steuerschlüssel — mit Konfidenz-Ampel.
Vollständiger Buchungsvorschlag pro Beleg: Konto, Gegenkonto und Steuerschlüssel. Sonderfälle wie §13b, Bewirtung, Reisekosten oder GWG werden erkannt. Jeder Beleg bekommt eine Ampel: grün ≥ 0,90, gelb 0,80–0,89, rot < 0,80.
- 03
Mensch gibt frei & exportiert
Sie prüfen, geben frei und exportieren in Ihr System.
Sie konzentrieren sich auf gelb und rot, grüne Belege geben Sie mit einem Klick frei. Nach Ihrer Freigabe exportieren Sie nach DATEV oder Lexware — die Festschreibung bleibt in Ihrer gewohnten Software.
Prüfbereit & nachvollziehbar
Unveränderbarer GoBD-Audit-Trail, Freigabe beim Menschen
Jede Beleg-Mutation und jede KI-Entscheidung landet unveränderbar im Audit-Trail. Wo ein Steuerbezug besteht, liefert die KI einen Fundstellen-Hinweis (sofern für Ihre Kanzlei aktiviert) — die Endfreigabe trifft immer ein Mensch.
GoBD: unveränderbarer Audit-Trail
Unveränderbarer Audit-Trail mit ISO-8601-Zeitstempeln und SHA-256-Hash-Chain, 10 Jahre Aufbewahrung. Verfahrensdokumentation und Z3-Export für die Außenprüfung inklusive.
DSGVO & EU-Hosting
App und Daten gehostet in der EU (Azure); die KI-Auswertung läuft über Anthropic (USA), offengelegt in der Datenschutzerklärung. Strikte Mandantentrennung über Row-Level-Security, PII-Redaction im Logging, AVV-fähig.
Keine Steuerberatung
buchungswerk.ai ersetzt keine Steuerberatung. Vorschläge sind als solche erkennbar (mit Fundstellen-Hinweis, sofern aktiviert), die Endfreigabe trifft immer ein Mensch.
AVV & Auftragsverarbeitung
Auftragsverarbeitungsvertrag nach Art. 28 DSGVO verfügbar. Betroffenenrechte (Art. 17/20) und Verzeichnis der Verarbeitungstätigkeiten (Art. 30) sind abgebildet.
Testen Sie es mit einem Gastronomie-Beleg
Foto oder E-Rechnung rein, vorkontierter Buchungssatz raus — mit Ampel und GoBD-Audit-Trail. Kostenlos starten, ohne Risiko.